Проверка черного списка¶
Проверка черного списка — процедура сверки сведений о физических или юридических лицах с базами данных, содержащими информацию о нежелательных, ограниченно дееспособных или иным образом «неблагонадёжных» субъектах. Проверка выполняется в финансовой, кадровой, таможенной и юридической практике для оценки рисков и соблюдения требований законодательства.
¶Основные виды черных списков
В России и за рубежом используются несколько категорий баз данных, с которыми проводится сверка:
- Санкционные списки — перечни физических и юридических лиц, в отношении которых введены ограничительные меры (Совет Безопасности ООН, ЕС, США, Великобритания, Япония и др.). В России действуют собственные санкционные списки, публикуемые Министерством финансов и Министерством юстиции.
- Списки банкротов — Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ) и Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), где отражаются процедуры несостоятельности.
- Списки должников по налогам и штрафам — базы ФНС России, ФССП (служба судебных приставов), содержащие сведения о задолженностях.
- Реестр недобросовестных поставщиков (РНП) — ведётся ФАС России и содержит данные об участниках закупок, уклонившихся от заключения контрактов или нарушивших их условия.
- Перечни нежелательных организаций — ведутся Министерством юстиции РФ; включение в него запрещает деятельность соответствующей организации на территории России.
- Списки дисквалифицированных лиц — данные о руководителях, дисквалифицированных по решению суда или постановлению ФАС.
- Базы банковских списков — внутренние «чёрные списки» банков и кредитных организаций, а также бюро кредитных историй.
¶Кто проводит проверку
Проверка выполняется различными субъектами в зависимости от целей:
- Банки и финансовые организации — при открытии счёта, выдаче кредита, проведении платежей (требования Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём»).
- Компании при заключении контрактов — сверка контрагентов с РНП, ЕФРСБ, санкционными списками.
- Государственные органы — при допуске к госзакупкам, лицензировании, аккредитации.
- Кадровые службы — проверка кандидатов на руководящие должности (дисквалификация, банкротство, налоговые долги).
- Таможенные органы — при оформлении грузов и участников ВЭД.
¶Способы проверки
Проверка выполняется как вручную, так и автоматизированно:
- Ручная сверка — обращение к официальным открытым источникам: сайтам ФНС, ФАС, ФССП, Минюста, ЕФРСБ, публичным санкционным спискам.
- Информационные системы — коммерческие сервисы (Контур.Фокус, СПАРК, Картотека, Checko и др.), агрегирующие данные из государственных реестров и предоставляющие отчёты по контрагентам.
- Автоматизированная проверка — интеграция сервисов проверки в учётные системы и CRM, позволяющая проверять контрагентов автоматически при создании карточки или заключении сделки.
- Проверка внутри банков — автоматический скрининг платежей по санкционным спискам (требование международных стандартов, включая рекомендации ФАТФ).
¶Правовое регулирование в России
Проверка контрагентов прямо не установлена как обязанность в Гражданском кодексе РФ, однако судебная практика признаёт право компании на проверку добросовестности партнёра как элемент надлежащего исполнения требований о разумной осмотрительности (постановления Пленума ВАС РФ № 53 от 12 октября 2010 года). Наличие проверки снижает риск признания расходов необоснованными и доначисления налогов.
Обязательные требования к проверке установлены для банков (115-ФЗ), участников закупок для государственных и муниципальных нужд (223-ФЗ и 44-ФЗ), а также для таможенных операций.
¶Типичные ошибки
- Проверка только по одному источнику (например, только по ЕГРЮЛ) без учёта санкционных списков и РНП.
- Использование устаревших данных — реестры обновляются регулярно, и сведения могут быть неактуальны.
- Отсутствие документального подтверждения проверки — при налоговой проверке компания должна представить доказательства осмотрительности.
- Проверка только юридического лица без проверки его руководителей, учредителей и бенефициаров.
Источники:
- Гражданский кодекс Российской Федерации
- Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём»
- Постановление Пленума ВАС РФ № 53 от 12 октября 2010 года
- Сайты ФНС России, ФАС России, ФССП России, Министерства юстиции РФ