Кредитные ресурсы¶

Кредитные ресурсы — это совокупность денежных средств, которые банки и другие кредитные организации привлекают и используют для предоставления кредитов и займов. Кредитные ресурсы формируются за счёт собственных и привлечённых средств кредитных организаций и являются основой кредитной деятельности банковской системы.

¶Источники формирования

Кредитные ресурсы банков подразделяются на две группы: собственные и привлечённые.

¶Собственные средства

К собственным средствам относятся:

• уставный капитал;
• резервный фонд;
• нераспределённая прибыль;
• эмиссионный доход;
• фонды специального назначения.

Собственные средства составляют относительно небольшую долю кредитных ресурсов (как правило, 10–15 % баланса банка), однако именно они определяют финансовую устойчивость кредитной организации и её способность покрывать убытки.

¶Привлечённые средства

Основную часть кредитных ресурсов составляют привлечённые средства, к которым относятся:

• средства на текущих, расчётных и сберегательных счетах клиентов;
• вклады (депозиты) населения и юридических лиц;
• межбанковские кредиты и депозиты;
• кредиты Центрального банка;
• выпущенные банком ценные бумаги (облигации, векселя);
• средства, привлечённые на межбанковском рынке.

¶Механизм привлечения

Банки привлекают кредитные ресурсы различными способами. Наиболее распространённый — приём вкладов от населения и организаций. Депозитная политика предполагает установление процентных ставок, которые должны быть достаточно привлекательными для вкладчиков, но при этом ниже ставок, по которым банк выдаёт кредиты.

Другой источник — межбанковский рынок, на котором банки с избыточной ликвидностью предоставляют средства тем, кому их не хватает. Ключевую роль в этом сегменте играет ставка межбанковского кредитования (например, MosPrime Rate в России), которая служит ориентиром для ценообразования.

Центральный банк выступает кредитором последней инстанции, предоставляя кредиты коммерческим банкам через механизмы ломбардного кредитования, кредитов «овернайт» и других инструментов. Такие кредиты, как правило, выдаются под залог ценных бумаг или иного имущества и по ставкам, превышающим рыночные.

¶Использование кредитных ресурсов

Привлечённые ресурсы банк направляет на формирование кредитного портфеля, приносящего ему процентный доход. Кредитование осуществляется в форме ссуд физическим и юридическим лицам, финансирования инвестиционных проектов, кредитов под залог, лизинговых операций и других форм.

Помимо кредитования, кредитные ресурсы используются для:

• покупки государственных ценных бумаг и других ликвидных активов;
• проведения расчётных и платёжных операций;
• формирования ликвидной позиции в соответствии с нормативами Банка России.

¶Регулирование

Деятельность банков по привлечению и использованию кредитных ресурсов подлежит регулированию со стороны Центрального банка. В России применяются нормативы достаточности капитала (Н1), ликвидности (Н2, Н3), максимального размера риска на одного заёмщика (Н6) и другие. Эти нормативы ограничивают объём кредитных ресурсов, который банк может направить на кредитование, и обеспечивают устойчивость банковской системы.

¶Значение

Кредитные ресурсы являются основой кредитной экспансии и экономического роста. Объём кредитования экономики напрямую зависит от доступности и стоимости ресурсов для банков. Сокращение привлечённых средств (например, в период банковских кризисов) приводит к сужению кредитования, замедлению инвестиций и, как следствие, к экономическому спаду. Поэтому состояние кредитных ресурсов банковской системы рассматривается одним из ключевых индикаторов финансового здоровья экономики.

¶Источники

• «Деньги, кредит, банки» — учебник под редакцией В. В. Иванова, Б. И. Соколова
• «Банковское дело» — учебник под редакцией Г. Г. Коробовой
• Указания Банка России по методологии расчёта нормативов достаточности капитала и ликвидности